销售债券-砺锋规划设计研究院

债券基金项目建议书编制某章节

第三章 账户管理

第十三条【账户设置】发行项目收益债券的项目实施主体，应该在银行设置债券募集资金专户、项目收入归集专户、偿债基金专户，分别存放项目收益债券的募集资金、项目收入资金和项目收益债券还本付息资金。

第十四条【防止利益冲突】对举借银行贷款的项目，项目归入归集专户和偿债资金专户应开立于提供贷款的银行之外的第三方银行机构。

第十五条【债券募集资金专户】募集资金使用专户，专门用于本期债券募集资金的接收、存储及划转，不得用作其他用途。临时限制的募集资金，只能用于银行存款，国债等流动性较好、低风险保本投资。

第十六条【项目收入归集专户】项目收入归集专户，专门用于接收项目运营期间收入，按照约定向偿债资金专户中划转本期债券当年应付本息金额和偿债准备金。项目收入由可确定的主体支付时，应由该主体直接向项目收入归集专户划转资金。项目当年收入扣除当年还本付息资金后仍有剩余的，应向偿债资金专户划转偿债准备金。偿债准备金的金额为下一年度还本付息金额的1%，与当年还本付息金额一并划入偿债资金专户。项目收入当年归集金额扣除当年还本付息金额和偿债准备金金额后的剩余部分，可用于支付与项目有关的成本、费用和税金。

第十七条【偿债资金专户】偿债资金专户专门用于本期债券偿债资金的接收、存储及划转，除偿还债券本息外，偿债资金专户资金不得用作其它用途。

砺锋规划设计诶研究院债券资金申请案例展示：

项目名称：鄢陵县金汇区小学建设项目

行业类别：教育-教育

项目建设性质：新建

项目建设地：许昌市-鄢陵县-未来路以北、二级河以南

计划开工年限：2020-01-01

估算总投资(万元)：6400

计划完工年限：2020-12-01

建设规模及内容：主要建设内容：1#综合楼 5630 ㎡；2#教学楼3760 ㎡；3#教学楼3760 ㎡；4#餐厅/报告厅 3680 ㎡；5#风雨操场 2167 ㎡；门卫28 ㎡及围墙、操场等，包含道路及硬化、绿化及给水、排水、电力、消防、弱电等室外工程。其中绿地 36.10%，配套停车位70 个。